■Ｑ．繰り下げで私の年金はどうなりますか？
■Ａ．１年受給を遅らせると、１カ月分増えます
年金の支給開始は一般的に６５歳ですが、受け取る時期を遅らせれば、支給額を増やすことができます。これを年金の「繰り下げ」と呼びます。今回の年金質問箱では、具体的なケースを取り上げながら、繰り下げについて解説します。（佐久間修志）
「老齢基礎年金を繰り下げよう」と考えていた群馬県の杉井伸さん（６０）＝仮名＝は最近、考えがぐらつき始めた。知人の男性が６４歳で急死したからだ。
知人は数カ月前、地元の選挙に出馬し、選挙戦を戦った。「あれほど精力的に動いていた人が死ぬなんて、人間は分からない」。年金ももらえるうちにもらった方が…。杉井さんにそんな気持ちが芽生えてきた。
これまで、老齢基礎年金を繰り下げようとしていたのには理由がある。母親が神経系の病気になり、他界するまで約８年間も入院したためだ。かかった費用は月約８万円。杉井さんもかなりの部分を負担した。
「子供には同じ苦労をさせたくないが、自分が倒れたら、介護はいつまで続くか分からない。年金を繰り下げれば受給額は増えるから、負担を少しでも減らせるのでは」
杉井さんは瓦ぶき職人。同業者の組合を通して入ってくる仕事は、長期間とぎれることはなく、収入面で不安はない。健康にも自信があり、「仕事さえあれば、生活は大丈夫」と思っている。繰り下げれば、支給時期は遅れるが、当面の生活に支障はない。
そんな折、舞い込んだ知人の訃報（ふほう）。加えて、友人らは「年金は生きているときにもらわないと」と口をそろえる。「繰り下げか、６５歳受給か…」。杉井さんは結論を出せずにいる。
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老齢基礎年金と老齢厚生年金（特別支給を除く）は通常６５歳から受給できる。だが、本人の希望があれば、７０歳まで受給開始を遅らせることができる。これが繰り下げだ。老齢基礎年金だけでなく、老齢厚生年金も繰り下げは可能だ。
繰り下げた場合、年金には一定額が加算され、その年金額が一生支給されるのがメリット。杉井さんのように、経済的な問題がなければ、将来の備えとして有効な選択肢となる。
厚生労働省年金課は「最近は高齢期に働く人が多くなっており、もっと遅い時期に引退し、年金を受け取りたいというニーズが出てきている。受給額も増えるので、将来の備えにもなっている」と制度の趣旨を説明する。
注意すべきは、生年月日で加算率が違うこと。昭和１６年４月１日以前に生まれた人は加算率が高い。年単位でしか繰り下げられないが、７０歳まで繰り下げれば８８％増だ。一方、同年４月２日以降の生まれなら、７０歳まで繰り下げても４２％増。ただし、６６歳から１カ月単位で繰り下げられる。
繰り下げれば、６５歳支給開始に比べ、支給累計額は当面低いが、７７歳１１カ月〜８１歳１１カ月で逆転する。繰り下げを１年延ばすごとに、逆転時期も１年遅れるので、逆転の目安は支給開始からおおむね１２年だ。
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「母親の介護にかかった毎月８万円ぐらいの年金があれば」という杉井さん。繰り下げるなら、いつまで待てばいいのか−。
月額８万円なら、年額９６万円。杉井さんは電子機器会社に勤めた経験があり、老齢厚生年金も年額約８万円あるという。このため、老齢基礎年金だけの繰り下げなら、差し引き年額８８万円になる程度に繰り下げればいい計算になる。
杉井さんの老齢基礎年金は満額の７９万２１００円。８８万円はこれの１・１１倍だ。表によると、昭和２３年生まれの杉井さんの年金が１・１１倍を超えるのは６６歳４カ月。それ以降に繰り下げれば、年金収入は毎月８万円以上になる。杉井さんの場合、７８歳３カ月で６５歳受給の累計額を上回り、その後も１・１１倍の年金を一生受け取れる計算だ。
社会保険労務士の中尾幸村さんは「１年の繰り下げは、ちょうど１カ月分の年金が年額で増える計算になる。今後の収入見込みやライフスタイルなどに合わせて決めてほしい」とアドバイスしている。
(2008/06/23)
